序号
资 料 目 录
事务所留存
具备 (√/×)
原件
复印件
1
营业执照副本、税务登记证副本（国税、地税）
※
2
组织机构代码证副本、特殊行业许可证
3
企业章程、协议
4
设立、变更验资报告
5
以前年度审计报告
6
财务会计制度及相关内部控制制度
7
单位组织结构框架图
8
纳税鉴定文件、纳税申报表及税收优惠文件
9
资产负债表、利润表、现金流量表及附注
10
总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证
11
银行存款对账单、银行存款余额调节表
12
资产负债表各会计科目期初、期末余额明细表（往来明细需要注明发生日期）
13
现金盘点表、存货盘点表
14
长短期投资情况明细表，投资协议，被投资单位营业执照及资产负债表
15
固定资产明细表、折旧表及主要项目产权证明（房产证、土地证、大额发票、行驶证等）
16
经营费用，管理费用，财务费用明细表
17
长短期借款合同，有关抵押担保资料
18
房屋租赁合同
19
关联单位及交易明细、或有事项相关资料
20
被审单位声明书
21
业务约定书